dante
.
- Регистрация
- 13.11.12
- Сообщения
- 343
Признаки доходов, полученных преступным путем
Буквально недавно российской Федеральной службой по финансовому мониторингу совместно с ФАТФ было опубликовано письмо, в котором разъяснялись главные признаки доходов, полученных преступным путем. Ими необходимо будет руководиться при идентификации (или выявлении) неблагонадежных субъектов коммерческой деятельности. При этом стоит брать во внимание уровень (степень) риска совершения клиентом операций с целью отмывания (легализации) доходов, нажитых преступным путем, а также финансирования терроризма. Более подробно ознакомиться с признаками можно в информационном письме Федеральной службы по финансовому мониторингу №17 (ФСФМ) от 2 августа 2011 года.
Всего насчитывается 26 основных признаков, которые могут являться сигналом о повышенном риске совершения СПД (субъектами предпринимательской деятельности) операций по отмыванию (легализации) доходов, непосредственно полученных преступным путем.
Черный список
Исходя из положений вышеуказанного письма, можно отметить своего рода «черный список», в который попали такие виды деятельности (наиболее рискованные с точки зрения возможностей отмывания денег), как:
• торговля антиквариатом;
• торговля ювелирными изделиями;
• торговля легковыми авто;
• торговля мебелью;
• торговля недвижимостью;
• деятельность, связанная с азартными играми;
• деятельность турагентов и туроператоров;
• и т.д.
В результате этого все сделки компаний и фирм, которые занимаются вышеперечисленными видами деятельности, находятся под пристальным контролем со стороны государства. А собственникам бизнеса нужно быть очень осторожными и избегать необдуманных действий, которые могут повлечь за собой уголовное наказание за преступное деяние по отмыванию денежных средств.
Кроме этого, к числу рисковых, по мнению чиновников, можно отнести также и деятельность нотариусов, адвокатов, юрлиц со сроком регистрации менее 1 года, ИП, сделки с иностранцами или родственниками публичных иностранных лиц, работа с оффшорами и даже платежи электронными деньгами (включая терминалы) на сумму свыше 15 тысяч рублей.
Что касается признаков…
Итак, признаки доходов, полученных преступным путем, точнее, их перечень находятся в приложении к информационному письму №17. Сейчас поговорим о некоторых из них.
Помимо вышеперечисленных видов деятельности в категорию риска попадают также операции, связанные с интенсивными оборотами наличных средств. Также, в этот список отнесли и клиентов, выгодоприобретателей и учредителей, являющихся организациями, в уставном капитале которых присутствует определенная доля государственной собственности.
Кроме всего прочего, быть в списке можно и в том случае, когда по адресу места нахождения юридического лица отсутствуют постоянно действующие органы управления или же иные органы/лица, имеющие право действовать и заключать различные сделки без доверенности от имени такого юридического лица.
Исключительным признаком данного письма является также тот случай, когда клиент или его выгодоприобретатель (учредитель), либо контрагент клиента по сделке (операции) осуществляет деятельность или же зарегистрирован в государстве, предоставляющем ему льготный налоговый режим налогообложения. Здесь речь идет об оффшорах.
Опираясь на данные признаки доходов, полученных преступным путем, можно не только выявить отмывание денег, но и заранее это предотвратить. Они станут также весьма полезными и в работе правоохранительных структур. Опираясь на положения данного письма и зарубежную практику, на сегодняшний день существует реальная возможность эффективно бороться с легализацией денежных средств, полученных преступным путем а также ФТ (финансирование терроризма).
Буквально недавно российской Федеральной службой по финансовому мониторингу совместно с ФАТФ было опубликовано письмо, в котором разъяснялись главные признаки доходов, полученных преступным путем. Ими необходимо будет руководиться при идентификации (или выявлении) неблагонадежных субъектов коммерческой деятельности. При этом стоит брать во внимание уровень (степень) риска совершения клиентом операций с целью отмывания (легализации) доходов, нажитых преступным путем, а также финансирования терроризма. Более подробно ознакомиться с признаками можно в информационном письме Федеральной службы по финансовому мониторингу №17 (ФСФМ) от 2 августа 2011 года.
Всего насчитывается 26 основных признаков, которые могут являться сигналом о повышенном риске совершения СПД (субъектами предпринимательской деятельности) операций по отмыванию (легализации) доходов, непосредственно полученных преступным путем.
Черный список
Исходя из положений вышеуказанного письма, можно отметить своего рода «черный список», в который попали такие виды деятельности (наиболее рискованные с точки зрения возможностей отмывания денег), как:
• торговля антиквариатом;
• торговля ювелирными изделиями;
• торговля легковыми авто;
• торговля мебелью;
• торговля недвижимостью;
• деятельность, связанная с азартными играми;
• деятельность турагентов и туроператоров;
• и т.д.
В результате этого все сделки компаний и фирм, которые занимаются вышеперечисленными видами деятельности, находятся под пристальным контролем со стороны государства. А собственникам бизнеса нужно быть очень осторожными и избегать необдуманных действий, которые могут повлечь за собой уголовное наказание за преступное деяние по отмыванию денежных средств.
Кроме этого, к числу рисковых, по мнению чиновников, можно отнести также и деятельность нотариусов, адвокатов, юрлиц со сроком регистрации менее 1 года, ИП, сделки с иностранцами или родственниками публичных иностранных лиц, работа с оффшорами и даже платежи электронными деньгами (включая терминалы) на сумму свыше 15 тысяч рублей.
Что касается признаков…
Итак, признаки доходов, полученных преступным путем, точнее, их перечень находятся в приложении к информационному письму №17. Сейчас поговорим о некоторых из них.
Помимо вышеперечисленных видов деятельности в категорию риска попадают также операции, связанные с интенсивными оборотами наличных средств. Также, в этот список отнесли и клиентов, выгодоприобретателей и учредителей, являющихся организациями, в уставном капитале которых присутствует определенная доля государственной собственности.
Кроме всего прочего, быть в списке можно и в том случае, когда по адресу места нахождения юридического лица отсутствуют постоянно действующие органы управления или же иные органы/лица, имеющие право действовать и заключать различные сделки без доверенности от имени такого юридического лица.
Исключительным признаком данного письма является также тот случай, когда клиент или его выгодоприобретатель (учредитель), либо контрагент клиента по сделке (операции) осуществляет деятельность или же зарегистрирован в государстве, предоставляющем ему льготный налоговый режим налогообложения. Здесь речь идет об оффшорах.
Опираясь на данные признаки доходов, полученных преступным путем, можно не только выявить отмывание денег, но и заранее это предотвратить. Они станут также весьма полезными и в работе правоохранительных структур. Опираясь на положения данного письма и зарубежную практику, на сегодняшний день существует реальная возможность эффективно бороться с легализацией денежных средств, полученных преступным путем а также ФТ (финансирование терроризма).
