Обналичка безнала. Кроме рссмотренных уже типовых схем обналичивания безналичных денег, иногда используются и схемы нетрадиционные, имеющие небольшое распространение. Приведу пару примеров.
Обналичка безнала через страховщиков
Красивый способ обналички используется в сговоре со страховщиками. И тут обычно применяются две действующие схемы.
Первая — это заключение договора страхования в пользу третьего лица. Причем выгоднее страховать работника, поскольку такие затраты увеличат статью валовых расходов. При этом со страховщиком договариваются о таком страховом случае, который заведомо наступит: например, пять летних дождей, которые могут погубить тропический цветок или обращение клиентов с имущественными претензиями (можно найти подставных). После наступления запланированного события страховая компания выплачивает денежную компенсацию аффилированному третьему лицу, которое уже делит по договоренности добытую наличку между страхователем и страховой компанией. При этом у обоих уменьшаются налоговые обязательства по налогу на прибыль.
По второй схеме, наоборот, заключается страховой договор с заведомо неисполнимым страховым случаем. Компания-страхователь перечисляет страховые премии и при этом уменьшает свои валовые расходы. В свою очередь страховая компания, используя офшорных перестраховщиков, обналичивает заработанное уже за пределами Украины и в твердой валюте. Ну а затем переводит деньги на личные счета учредителей в швейцарских банках. При этом негласная комиссия страховщиков составляет около 7-9% от обналиченной суммы.
Обналичка через благотворительность
С помощью благотворительности можно уменьшить налогооблагаемую прибыль и обналичить часть средств. Итак, предприятие перечисляет денежные средства на благотворительность подконтрольной благотворительной организации. Эти средства якобы идут на благотворительную помощь группе лиц, но на самом деле большинство лиц являются подставными или не существуют в природе. Поэтому большая часть средств тайно возвращается предприятию в виде наличных.
Налоговая не сможет проверить факт получения благотворительной помощи всеми людьми, указанными в списках подконтрольной организации, к тому же если они ушли по оффшорным схемам якобы для «голодающих детей в Зимбабве».
Для небольшого бизнеса схема обналичивания через благотворительность не имеет смысла, поскольку существуют определенные ограничения по сумме благотворительных отчислений
Обналичка безнала через страховщиков
Красивый способ обналички используется в сговоре со страховщиками. И тут обычно применяются две действующие схемы.
Первая — это заключение договора страхования в пользу третьего лица. Причем выгоднее страховать работника, поскольку такие затраты увеличат статью валовых расходов. При этом со страховщиком договариваются о таком страховом случае, который заведомо наступит: например, пять летних дождей, которые могут погубить тропический цветок или обращение клиентов с имущественными претензиями (можно найти подставных). После наступления запланированного события страховая компания выплачивает денежную компенсацию аффилированному третьему лицу, которое уже делит по договоренности добытую наличку между страхователем и страховой компанией. При этом у обоих уменьшаются налоговые обязательства по налогу на прибыль.
По второй схеме, наоборот, заключается страховой договор с заведомо неисполнимым страховым случаем. Компания-страхователь перечисляет страховые премии и при этом уменьшает свои валовые расходы. В свою очередь страховая компания, используя офшорных перестраховщиков, обналичивает заработанное уже за пределами Украины и в твердой валюте. Ну а затем переводит деньги на личные счета учредителей в швейцарских банках. При этом негласная комиссия страховщиков составляет около 7-9% от обналиченной суммы.
Обналичка через благотворительность
С помощью благотворительности можно уменьшить налогооблагаемую прибыль и обналичить часть средств. Итак, предприятие перечисляет денежные средства на благотворительность подконтрольной благотворительной организации. Эти средства якобы идут на благотворительную помощь группе лиц, но на самом деле большинство лиц являются подставными или не существуют в природе. Поэтому большая часть средств тайно возвращается предприятию в виде наличных.
Налоговая не сможет проверить факт получения благотворительной помощи всеми людьми, указанными в списках подконтрольной организации, к тому же если они ушли по оффшорным схемам якобы для «голодающих детей в Зимбабве».
Для небольшого бизнеса схема обналичивания через благотворительность не имеет смысла, поскольку существуют определенные ограничения по сумме благотворительных отчислений
